サラリーマンのための低位株トレード日記

財務キャッシュフローとは、

資金の調達または返済のためにどの程度の資金が使われたかを示します。

黒字の場合は、金融機関からの融資を受けたり、社債発行によって資金調達をしたと考えることができます。

逆に、赤字の場合は、借入金の返済に充てたと考えることができます。

借入金の増減には、特に注意が必要です。です。

借入金の増加はキャッシュフローは悪化させますが、借入金が減少している場合、借金が減っているのです。もちろん、借入金ゼロの会社はとても健全な会社といえるでしょう。